对一起存款冒领案件的思考

福建厦门大道之行律师事务所 张照东、张双志
（361012 福建厦门湖滨北路振兴大厦六楼 电子邮箱：falv@sohu.com）

一、案情简介
2001年6月17日金某在某银行办理一张卡折合一的借记卡。2001年9月11日，该借记卡内的存款被他人在异地银行的营业部柜台、柜员机上盗取66256元。银行保卫处给金某出具的证明上写到：“合计造成66256元的存款被他人冒领。”同时，银行向公安机关报案，但公安机关至今未能侦破此案。金某被冒领的存款无法得到赔偿，遂以银行未尽谨慎审查义务、违规操作为由提起诉讼，要求银行承担赔偿责任。在庭审过程中，银行承认该存款被第三人江某冒领的事实。一审法院以本案涉及经济犯罪为由，适用《最高人民法院关于审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第11条，作出裁定，驳回金某起诉。金某不服提起上诉。二审法院以“尚无法查清金某的存款如何被冒领及其所主张的损失是否确实存在，亦难以确定存储双方的责任”为由，作出二审裁定，驳回上诉，维持原裁定。

二、评析
很简单的事实：储户把钱存入银行，后来发现账户里的存款不翼而飞。由于公安机关迟迟无法破案，银行又拒不承担责任，致使储户遭受的损失至今无法得到赔偿。因此，对于本案法院的裁定，笔者认为有值得推敲之处，特此撰文，希望得到大家的回应与商榷。
1、一、二审裁定事实认定错误
一、二审裁定书认为：“在公安机关侦查终结之前，尚无法查清本案金某的存款被冒领的真实情况。” “尚无法查清金某的存款如何被冒领及其所主张的损失是否确实存在”。但是，银行保卫处出具的证明上明确写到：“合计造成66256元的存款被他人冒领。”在一审庭审过程中银行也已经明确承认金某存款被冒领的事实，而且其还提供了冒领人江某的身份材料。由此可见，金某的存款被他人冒领的事实是双方明确确认的、没有争议的事实，一、二审法院对此视而不见，认为冒领的事实无法确认，显然属于事实认定错误。
2、一、二审裁定适用法律错误
（1）《中华人民共和国民事诉讼法》第108条规定：“起诉必须符合下列条件：（一）原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；（二）有明确的被告；（三）有具体的诉讼请求和事实、理由；（四）属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖。”本案金某与银行之间存在储蓄存款合同关系，由于银行未尽合理审核义务，致使金某的存款被他人冒领。因此，金某与本案具有直接利害关系，其以与银行之间的储蓄合同关系提起民事诉讼，属于人民法院受理范围，人民法院应当依法做出判决。
（2）《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第11条规定：“人民法院作为经济纠纷受理的案件，经审理认为不属经济纠纷案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或检察机关。”该条主要是指当事人之间的法律关系超越了民事法律关系的范畴而有经济犯罪嫌疑的情形。本案中，金某与银行系储蓄存款合同的双方当事人，双方仅存在合同关系的违约责任之争，不涉及金某或者银行的刑事犯罪问题。冒领人江某不是本案的当事人，对其追究刑事责任并不妨碍银行应当承担的违约责任，一审法院裁定驳回起诉和二审法院裁定维持原裁定没有法律依据。依据《中华人民共和国合同法》第121条规定：“当事人一方因第三方的原因造成违约的，应当向对方承担违约责任。当事人一方和第三人之间的纠纷，依照法律规定或者按照约定解决。”因此，银行应当先行承担持卡人存款被冒领的损失赔偿责任。
（3）《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第1条规定：“同一公民、法人或其他经济组织因不同的法律事实，分别涉及经济纠纷和经济犯罪嫌疑的，经济纠纷案件和经济犯罪嫌疑案件应当分开审理。”第10条进一步规定：“人民法院在审理经济纠纷案件中，发现与本案有牵连，但与本案不是同一法律关系的经济犯罪嫌疑线索、材料，应将犯罪嫌疑线索、材料移交有关公安机关或检察机关查处，经济纠纷案件继续审理。”本案金某与银行之间是储蓄合同纠纷，与第三人的刑事诈骗是不同的法律关系。显然，人民法院在处理这类案件时，应当将经济纠纷与刑事诈骗案件分开审理，刑事案件的侦查不应影响经济纠纷的处理。一审法院裁定驳回起诉和二审法院裁定维持原裁定是明显的法律适用错误。
3、银行是否应当承担责任
（1）金某存款被他人冒领的损害事实。
金某于2001年6月17日在银行营业场所开立储蓄账户后，金某与银行之间就存在储蓄合同关系，金某作为储户的合法权益依法受法律保护。依据《中华人民共和国商业银行法》第六条之规定：“商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯”。银行在营业过程中负有谨慎审查的义务，以保证持卡人存款资金的安全，维护存款人的合法权益。根据金某存折记录及银行保卫处于2001年9月17日出具的证明证实，2001年9月11日金某存款被他人在异地冒领65600.00元另加手续费656.00元，其中柜台取款六万元，柜员机取款五千元。庭审查明，金某于2001年9月11日下午15时20分在本地使用其借记卡支取2万元，当天下午17时11分56秒被他人凭密码在异地银行营业柜台取现6万元另加手续费600元，之后又通过柜员机先后取款5600元另加手续费56元。从时间上可以看出，银行发行的借记卡在金某手中持有，在短短一个多小时内金某不可能自行或转借给他人到异地（两地相距约600公里）取款，可见在异地取款的是他人使用伪造卡冒领金某存款。银行的陈述及提供的江某的取款凭条证实了金某存款被冒领的事实。
（2）银行在办理业务过程中未尽到谨慎审查的义务，违规操作。
银行认为其并未违反合同约定义务，因此不承担违约责任，这种观点是错误的。银行的义务来源于两个方面，一是合同本身的约定，二是法律法规的规定。银行在履行合同约定义务外，还应履行法定义务，即应当履行中国人民银行的有关行业规定和银行自己内部的业务操作规程。银行只要违反其中的一个即构成违约。在本案中，银行的违约过错表现在以下几点：
①银行未能识别伪造卡。银行认为，只要有银行卡和密码就可以取款，银行只要审查密码相符后付款就没有过错。但是，银行显然忽视了另一个条件，即该银行卡必须是真实有效的。如前所述，本案中在异地取款的，是使用伪造卡的冒领人，而不是金某本人。银行未能识别出冒领人所持的借记卡是假的，也未能查清取款人是否为储户本人，却把伪造卡当成真卡并向其付款，应承担过错责任。尽管银行一再声称自己无法辨别银行卡的真伪，但是借记卡是银行自己发行的，如果说发卡人都无法辨别自己发行的银行卡的真假，那么还有谁可以分辨得出呢？正如公安机关必须能够辨别自己制作发放的身份证的真伪一样，银行必须辨别借记卡的真实性。银行未能尽到谨慎注意、认真审查的义务，致使他人利用假卡冒领存款，其过错是重大的。
②根据中国人民银行《关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知》（银发（1997）363号）第六条规定：“办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄帐户提取现金5万元（不含5万元）以上的，储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人审核后予以支付。”金某卡内存款被他人在异地银行营业柜台取现6万元时，银行代理行却没有依据此规定认真审核存款人的真实身份，严重违反操作规程。银行的举证，只能说明其在事发后查清了冒领人的身份情况，无法证实在取款时尽到了查清取款人是否为储户以及其所持身份证是否真实的审慎审核义务。
③根据《关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知》第五条规定：“对个人当日存入的储蓄存款，24小时内支取的必须到原存入网点办理。”金某在该借记卡截止2001年9月10日的存款余额为81925.58元，9月11日金某取出2万元后，当天使用该卡只能在异地支取61925.58元，而当天却被他人在异地冒领65600.00元另加手续费656.00元，其中有3674.42元部分是当日存入的，银行已违反了该《通知》关于当日存取款的限制规定。
④根据《中国XX银行XX借记卡章程》第六条规定：“持卡人凭XX借记卡和密码可在自动柜员机上取现，每卡每日累计金额不超过5000元，次数不超过5次。”金某借记卡的款项被他人在异地柜员机共被冒领5600元另加手续费56.00元，已超过每卡每日累计支取金额不超过5000元的规定。
⑤银行提供的异地代理行取款凭条记载的取款人姓名为“江XX”，在与金某（持卡人）姓名不一致的情况下，银行仍同意其取款，未尽到谨慎审查的义务。本案储蓄合同的双方当事人为金某和银行，江某并非该储蓄合同的当事人（储户、存款人），银行在未能查明取款人真实身份的情况下就贸然付款，其过错是严重的。
⑥银行未尽采取安全措施防范风险的义务。在本案中，我们清楚地看出了银行在金融安全管理上存在的严重漏洞，如不能辨别银行卡的真伪、异地操作无法看出储户名称、24小时内的存取款限制和柜员机的存取款限制没有落实等等。不可否认，科学技术的发展给银行的金融安全带来了巨大的挑战和冲击。但是，面对这种情况，谁有义务加强风险防范呢？当然是作为经营者的银行。金某是处于弱势地位的个人，显然无力也不可能对此采取行之有效的措施，但银行是经济实力强大的金融机构，它从储蓄和信贷活动中获取了巨额利润，应当通过技术投资和硬件改造加强风险防范，确保储户存款安全，维护储户合法权益。在本案中，银行认为目前技术上无法识别银行卡的真伪、异地取款也无法确认储户身份等，对于这种安全漏洞及技术风险应当由银行承担。只要采取积极、妥善、有效的应对措施，这种情况是可以避免或者减少的。但是，银行面对日益增多的假银行卡案件，未能积极采取措施，导致损害储户合法权益的情况发生，对此应当承当赔偿责任。
（3）银行过错与损害后果的因果联系
根据银行业务操作规程，必须持有真实、有效的银行卡，密码相符，并且符合金融管理部门规定的存取款限制，才可以从银行取出存款，只要其中一个环节不符，银行就必须拒绝付款。但是，在本案中银行在多个环节存在着一个又一个的过错，致使损害结果的产生，银行的过错与此存在必然的因果关系。
必须指出的是，银行未能辨别出假卡是存款被冒领的最根本、最重要的原因。如果银行能在第一个环节就发现假卡，那么即使存在其他过错也不会导致损害结果的发生。银行的过错是不可原谅的。
（4）金某主观上不存在过错
根据庭审调查的情况，金某谨慎保管密码，未向第三人泄露。银行认为金某泄露密码, 这仅仅是银行的一种推测，并没有充分证据证明其主张。在科技发达的今天，破译密码的技术并不复杂，金某的密码有可能被他人破译，也有可能是银行内部人员窃取、泄露密码。银行仅凭密码被他人得知的事实，就武断地推测是金某过错的结论是不可信的，因为银行未能排除其他可能。
（5）银行章程中的免责条款无效
《中华人民共和国合同法》第40条规定：“提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。”《中国XX银行XX借记卡章程》的条款属于银行单方预先拟定的格式条款，其中有关银行免责的条款（即 “因卡片遗失或密码失密造成的资金损失由持卡人自行承担”条款），因为银行未依据《中华人民共和国合同法》第39条的规定采取合理的方式提请金某注意，并且其内容违反《中华人民共和国合同法》第40条之规定，任意免除其责任，加重对方责任，因此应当认定无效。
4、民事审判政策
最高人民法院副院长李国光2000年10月28日《当前民事审判工作中亟待明确的法律政策问题—在全国民事审判工作会议上的讲话》第五部分审理金融案件要注意的问题中指出：“金融机构在向电子化服务转变过程中，出现了一些新类型案件。例如，在储蓄存款案件中，金融机构以取款人凭其设定的密码和伪造、变造的存折，在异地以通兑的方式将存款取走而拒付存折持有人凭真实存折取款发生的纠纷……人民法院应当坚持依法维护金融机构的信用、保护存款人合法权益，按照严格责任原则，准确认定金融机构的责任承担。”1最高人民法院唐德华《在国家法官学院中级法院院长培训班上的讲话》也指出：“现在老百姓在银行的存款已经达到6万多亿，有的就是担心自己的血汗钱被流失，或者说是心里没有底，之所以产生这种心理，其中一个很重要的原因就是对民事权利得不到充分保护。所以往往一个案件的处理不正确，就会影响一大批人的心理承受能力。比如说，存款纠纷、存单纠纷处理得不合理，存款人、单证持有人的权利得不到保护，就可能影响一片，甚至发生挤兑现象。过去我们常讲处理一案，教育一片，影响一线，也就是这个道理，这是实践经验的总结。”2因此，从民事审判政策来看，人民法院在处理这类案件时，应当注意维护存款人的合法利益，根据严格责任原则及时判令银行承担赔偿责任。本案一、二审法院的裁定，显然不符合民事审判政策的精神。
5、已有的判例
虽然中国不是判例法国家，但其他法院已经生效的判决文书仍然可以作为本案审理的参考。同样是涉及犯罪的储蓄合同纠纷案件，其他人民法院依法进行了审理并判令银行承担赔偿责任：在上海市第七建筑工程公司诉交通银行海南分行存款被冒领损害赔偿纠纷案中，海南省海口市新华区人民法院判决银行应对存款被冒领承担赔偿责任；3在黄学拱诉邓州工商银行牡丹信用卡纠纷案中，河南邓州市人民法院判决银行未尽到核对持卡人与取款人身份是否一致的义务应当承担赔偿责任。4我们没有理由相信《最高人民法院公报》上经最高人民法院审判委员会审查后刊登的案件是一个错案，更没有理由怀疑中华人民共和国法律的统一性。但是，情况相同或类似的案件竟然出现了截然不同的结果，这显然有损法律的权威，是对法律神圣和尊严的亵渎。
6、正确处理本案的重要意义
从表面上来看，本案仅仅是一个普通的储蓄合同纠纷案件。但是，本案的正确审理与否却牵涉着重要的影响。在存款人与金融机构的储蓄合同关系中，金融机构具有强大的经济实力，理当由其采取适当措施防范各种金融风险。作为存款人，有理由相信银行存款是安全的。如果说储户把钱存入银行后，当其要取款时才得知存款已经不翼而飞，而且银行对此拒绝承担责任，那么金融机构的信用何在？今后还有谁敢把钱存入银行？随着中国加入世界贸易组织，金融服务市场的全面开放指日可待，国内的金融机构将面临巨大的竞争与挑战。在这种背景之下，金融机构如果不是勇于面对问题承担责任，而是一味地推脱塞责，那么它将失去的不仅仅是一个客户的存款，而是所有储户的信任。人民法院能否正确处理这类案件，将关系到金融机构的信用是否存在以及人们对社会公平的司法救济的信心问题。

1 《最高人民法院公报》2000年第6期，第187页。
2 《民事审判指导与参考》2001年第2卷第5-6页。
3 《最高人民法院公报》2000年第5期第163页。
4 《人民法院报》2002年1月17日第3版。
黑龙江省牡丹江市人民政府办公室


牡政办发〔2006〕24号

牡丹江市人民政府办公室关于印发牡丹江市新农村建设工作管理办法（试行）的通知

各县（市）、区人民政府，市政府各直属单位：
　　《牡丹江市新农村建设工作管理办法（试行）》已经市政府第13届51次常务会议讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。



　　二ＯＯ六年七月二十四日

　　　　牡丹江市新农村建设工作管理办法（试行）

为了不断巩固我市新农村建设成果，努力构建政府扶持引导、农民自愿参加、社会广泛参与的新农村建设长效机制，确保新农村建设工作规范化、制度化、科学化，特制定本办法。
　　一、科学决策机制
　　（一）机构组成。
　　1．决策机构。新农村建设工作的决策机构是市县两级的党委常委会议、政府常务会议。
　　2．议事机构。新农村建设工作的议事机构是新农村建设领导小组（以下简称领导小组），领导小组由组长、副组长、成员组成，副组长中设常务副组长1人。领导小组下设办公室。
　　3．咨询机构。新农村建设工作的咨询机构是新农村建设专家咨询团，咨询团由领导小组聘请相关行业的专家组成。
　　（二）工作职责。
　　领导小组实行组长负责制，组长主持全面工作，副组长协助组长工作，成员结合本单位工作职能参与决策。专家咨询团为决策提供专业咨询。
　　1．组长职责。
　　⑴主持领导小组会议；
　　⑵研究审定新农村建设重要事项；
　　⑶组织实施新农村建设重要工作。
　　2．副组长职责。
　　⑴出席领导小组会议；
　　⑵带领分管部门谋划、实施新农村建设项目；
　　⑶组织分管部门向上争取新农村建设项目和资金；
　　⑷对分管部门涉及到的新农村建设项目和资金，提出处理意见，报领导小组会议审定；
　　⑸对于涉及新农村建设全局性的重要问题和有关政策性问题，提出解决问题的建议和意见，向组长汇报；
　　⑹常务副组长负责组织领导小组办公室日常工作。
　　3．成员职责。
　　⑴出席领导小组会议；
　　⑵组织本单位谋划新农村建设项目；
　　⑶按照领导小组会议决定，组织实施新农村建设项目；
　　⑷组织本单位向上争取新农村建设项目和资金；
　　⑸向领导小组会议汇报本单位新农村建设工作情况。
　　4．咨询团专家职责。
　　⑴根据需要列席领导小组会议；
　　⑵对规划、推进措施及相关政策的出台，提供专业咨询；
　　⑶根据领导小组安排，对相关人员开展专题培训。
　　（三）议事规则。
　　领导小组共同研究决定本地新农村建设的重大事项，对新农村建设重大问题进行决策；对影响本地新农村建设全局的特别重大事项形成意见，报政府常务会议和党委常委会议审议。
　　1．领导小组会议研究的事项范围。
　　⑴建设社会主义新农村发展规划；
　　⑵指导本地新农村建设工作的相关文件；
　　⑶配置本地新农村建设项目和资金；
　　⑷新农村建设推进中的重要事项；
　　⑸需要领导小组会议研究的其他重要事项。
　　2．领导小组会议的决策程序。
　　⑴领导小组例会每半年一次,如遇紧急重大事项，还可增开临时会议。研究议题时，领导小组成员应充分发表意见，组长综合成员的意见，最后形成决定。对某个问题意见不一致时，按少数服从多数的原则决定。
　　⑵会议形成的意见代表集体意见，成员应维护会议决定，并不折不扣地贯彻执行。
　　⑶各成员应按时参加会议，确有特殊情况不能参加的，应提前向组长或常务副组长请假，并委派本单位分管领导参加。
　　⑷领导小组定期听取下级领导小组工作汇报，进行重大决策前，应组织相关单位开展调查研究，充分听取专家咨询团、相关部门的意见和建议。
　　⑸为保证决策的严肃性，对领导小组会议所议重大事项，由领导小组办公室负责形成会议纪要或公文，经组长审定后下发。
　　二、推进落实机制
　　（一）责任分工。
　　新农村建设的责任分工采取分级管理的模式，总的原则是市级领导小组指导、县级领导小组主抓、乡村级领导小组实施。
　　1．市级领导小组及成员单位责任。
　　⑴制定市建设社会主义新农村发展规划；
　　⑵审核县级和试点乡、村新农村建设发展规划；
　　⑶动员社会力量参与新农村建设；
　　⑷向上争取新农村建设项目和资金；
　　⑸成员单位按照《牡丹江市新农村建设领导小组成员单位工作任务分解》，指导县级及县以下新农村建设工作；
　　⑹成员单位将所管理的公共资源按照市领导小组的要求，集中向新农村建设投放；
　　⑺对县级及县以下干部开展专题培训。
　　2．县级领导小组责任。
　　⑴制定县级建设社会主义新农村发展规划；
　　⑵审核乡、村新农村建设发展规划、布局规划和建设规划；
　　⑶研究确立并发展本地农村经济发展的支撑产业和项目；
　　⑷向上争取新农村建设项目和资金；
　　⑸组织实施农村基础设施、公共事业建设；
　　⑹推进农村基层组织建设；
　　⑺对乡级及乡以下党员干部开展专题培训。
　　3．乡村级领导小组责任。
　　⑴制定乡、村新农村建设发展规划、布局规划和建设规划；
　　⑵结合本地特色，构建"一乡一业、一村一品"的产业格局；
　　⑶组织实施新农村建设发展规划、布局规划和建设规划；
　　⑷动员农民群众投资投劳；
　　⑸管理基础设施和公益事业项目；
　　⑹推进基层民主政治建设，保障农民群众在新农村建设中的知情权、决策权、参与权和监督权。
　　（二）沟通协调。
　　新农村建设的沟通协调工作制度分为领导联系点制度、部门联络员制度和社会联建制度。
　　1．领导联系点制度。
　　实行市县两级领导干部联系试点乡村制度，每人联系1个试点村，并通过试点村带动县乡两级新农村建设工作。
　　⑴指导试点乡村做好规划工作，搞好产业定位，落实项目资金；
　　⑵组织和动员农村干部群众提高认识，增强信心，主动投身新农村建设；
　　⑶深入开展调查研究，总结新经验，解决新问题。
　　2．部门联络员制度。
　　领导小组办公室在相关部门安排联络员，形成多渠道信息资源共享机制。
　　⑴联络员收集、整理、传递本地本单位新农村建设重要信息，定期向本级领导小组办公室报送信息；
　　⑵联络员向本单位报告新农村建设工作动态；
　　⑶领导小组办公室综合汇总联络员信息，定期向本级领导小组和上一级领导小组办公室汇报；
　　⑷领导小组办公室通过文件、简报、信息网站等方式向联络员传递上级精神及典型经验。
　　3．社会联建制度。
　　动员全社会力量选择乡村结成联建对子，建立长期稳定的联系，形成工农互促、城乡互动良性发展格局。
　　⑴党政机关、群团组织、企事业单位及社会各界人士，根据能力和愿望，在领导小组办公室协调下，自主选择联建对象；
　　⑵联建单位根据新农村建设规划的重点，从群众最迫切需要解决的问题入手，开展联建工作；
　　⑶联建单位应本着尽力而为、量力而行的原则，有钱出钱、有物出物、有人出人、有智出智，把文明传播到农村；
　　⑷联建乡村农民群众应进一步解放思想、主动对接，积极配合联建单位开展工作；
　　⑸领导小组办公室及时总结、宣传、推广联建先进经验。
　　（三）抓点带面。
　　坚持试点先行，典型引路的原则，发挥典型的辐射带动作用，推进新农村建设工作。
　　1．试点选择。
　　⑴坚持好中差各占三分之一的原则；
　　⑵坚持区域内合理布局的原则；
　　⑶坚持兼顾不同类型、不同区域代表性原则。
　　2．试点推进。
　　⑴因地制宜，科学制定试点发展规划；
　　⑵精心组织，严格按规划实施；
　　⑶整合资源，形成建设合力。
　　3．试点推广。
　　⑴及时总结试点经验，探索不同地区推进新农村建设有效途径，培育一批做得实、学得了、推得开的示范典型；
　　⑵结合实际情况，有针对性地选择适合本地发展模式的试点经验进行推广；
　　⑶完善发展规划，落实发展项目，搞好项目配套，提供有效服务，发挥综合效益，确保建设一批、成功一批。
　　三、投入保障机制
　　（一）筹资渠道。
　　1．财政投入。
　　⑴各级财政每年用于农村建设的资金总额增量要高于上年，预算内建设资金用于农村建设比重要高于上年，其中直接用于改善农村生产生活条件资金总量要高于上年；
　　⑵整合涉农资金，领导小组采取部门联合、捆绑使用的方法，集中财力办大事，整合使用各项资金，实现互利共赢、整体推进；
　　⑶依据优势，谋划重点项目，形成项目集群，打包向上争取资金；
　　⑷创新财政投入方式，采取财政贴息、税收优惠、民办公助、以物代资、以奖代补、以免转补、奖补结合等多种投入模式，调动社会各方面投入"三农"积极性。
　　2．金融信贷。
　　⑴引导农村信用社大力推行农户授信联保贷款（农户贷款"一证通"）制度；
　　⑵支持发展由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织，有效发挥民间借贷对正规金融体系的补充作用；
　　⑶完善有关政策，力促各金融机构调整资金投向，扩大在"三农"方面的信贷规模。
　　3．农民自筹。
　　⑴采取以奖代投等方式，把政府补助资金与农民自筹资金结合起来，引导农民采取"一事一议"的方式，组织农民出钱出物、投工投劳；
　　⑵引导实力较强的集体经济组织，安排一定规模资金投入新农村建设。
　　4．社会资金。
　　⑴引导工商资本、社会资本包括境外资本积极参与新农村建设，全面引进BOT、TOT等资本运作方式，努力形成多种投入形式共存，互为补充的投融资机制；
　　⑵积极鼓励工商大户、慈善组织、社会团体、知名企业和已经先富裕起来的农民企业家进行捐赠；
　　⑶城中村、城郊村和旅游区等有条件的乡村，探索土地经营开发建设思路；
　　⑷鼓励和引导大型产业化龙头企业，参与农业基础设施建设和农业资源开发；
　　⑤利用资源开发，盘活闲置资产，发展新兴产业。
　　（二）资金投向。
　　1．提高农业综合生产能力。
　　⑴农业基础设施体系建设；
　　⑵农业产业化体系建设；
　　⑶农业机械化体系建设；
　　⑷农业科技创新与应用体系建设；
　　⑸动植物保护体系建设；
　　⑹农产品质量安全体系建设；
　　⑺农业信息和市场体系建设；
　　⑻农业资源与生态保护体系建设。
　　2．改善农民生活条件。
　　⑴村内基础设施建设；
　　⑵通乡通村公路建设；
　　⑶农村饮水工程建设；
　　⑷农村电网改造工程建设；
　　⑸农村清洁能源建设；
　　⑹农村通讯设施建设。
　　3．发展农村社会事业。
　　⑴农村基础教育建设；
　　⑵乡村卫生建设；
　　⑶农村文化事业建设；
　　⑷农民职业技能培训；
　　⑸农村社会保障制度建设。
　　（三）资金监管。
　　1．政府监管。
　　⑴实行财政专户管理制；
　　⑵实行全程财政投资项目审批制；
　　⑶实行涉农专项资金报账制。
　　2．农民监管。
　　⑴坚持乡村财务公开制度；
　　⑵坚持村民理财制度；
　　⑶坚持村民代表大会审议制度。
　　3．社会监督。
　　⑴加强媒体监督；
　　⑵建立特聘监督员监督制度；
　　⑶发挥人大、政协监督职能；
　　⑷发挥社会群团组织监督作用。
　　四、监督评价机制
　　（一）监督评价主体。
　　1．监督主体。
　　⑴各级政府；
　　⑵农民群众；
　　⑶社会力量。
　　2．评价主体。
　　新农村建设工作评价主体是市县两级领导小组，各相关部门结合工作职能，在领导小组统一领导下开展评价工作。
　　（二）监督评价内容。
　　1．政策执行情况；
　　2．任务完成进度；
　　3．经济和社会效益；
　　4．农民满意程度。
　　（三）监督评价方式。
　　1．实行至上而下、自下而上的双向监督；
　　2．整体工作由市县两级领导小组监督评价；
　　3．部门工作采取职能监督评价；
　　4．采取例行检查、随机抽查、部门联查、群众信访等办法实施监督。
　　（四）监督评价处理。
　　1．纳入党委、政府目标考核体系；
　　2．实行工作重大失误一票否决制；
　　3．实行严格的奖惩制度；
　　4．与领导干部政绩考核挂钩；
　　5．表彰奖励贡献突出的单位和个人。

　　（本办法由市新农村建设领导小组办公室负责解释）