财政部


关于印发《国家农业综合开发投资参股企业国有股权转让管理办法》的通知

财发[2008]67号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、农业综合开发办公室（局）：

　 现将《国家农业综合开发投资参股企业国有股权转让管理办法》印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题和建议，请及时反馈我部。

　 附件：国家农业综合开发投资参股企业国有股权转让管理办法



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 财 政 部

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○八年十二月十五日


附件：

国家农业综合开发投资参股企业国有股权
转让管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范和加强农业综合开发投资参股企业国有股权（以下简称国有股权）转让行为，加强国有股权交易的监督管理，根据国家有关法律、行政法规，以及企业国有产权转让管理和农业综合开发管理的规定，制定本办法。
第二条 本办法所称国有股权，是指农业综合开发投资参股经营试点过程中，省、自治区、直辖市、计划单列市财政部门（以下简称省级财政部门）授权资产运营机构，以中央和地方财政资金投入到投资参股企业形成的权益，以及依法认定为国家所有的其他权益。
代表国家农业综合开发办公室（以下简称国家农发办）和省级财政部门持有国有股权的资产运营机构（以下统称转让方），将所持有的国有股权有偿转让给境内外法人、自然人或者其他组织（以下统称受让方）的活动适用本办法。
第三条 国有股权转让应当遵守国家法律、行政法规和政策规定，坚持公开、公平、公正的原则，保护国家和其他各方合法权益。
第四条 国有股权转让应当在依法设立的产权交易机构中公开进行。国家法律、行政法规另有规定的，从其规定。
第五条 国有股权转让可以采取拍卖、招投标、协议转让以及国家法律、行政法规规定的其他方式进行。
第六条 转让的国有股权权属应当清晰。权属关系不明确或者存在权属纠纷的企业国有股权不得转让。被设置为担保物权的国有股权转让，应当符合《中华人民共和国担保法》及《中华人民共和国物权法》的有关规定。
第七条 国家农发办和省级财政部门负责国有股转让的监督管理工作，转让方具体组织实施国有股权转让。

第二章 国有股权转让的监督管理
第八条 国家农发办对国有股权转让履行下列监管职责：
（一）按照国家有关法律、行政法规的规定，制定国有股权转让制度和办法；
（二）批准国有股权转让事项；
（三）开展国有股权交易情况的监督检查工作。
第九条 省级财政部门对国有股权转让履行下列监管职责：
（一）审核国有股权转让事项，上报国有股权转让方案；
（二）选择确定从事国有股权交易活动的产权交易机构；
（三）负责国有股权交易情况的日常监督检查工作；
（四）负责国有股权转让信息的收集、汇总、分析和上报工作。
第十条 转让方对国有股权转让履行下列职责：
（一）研究国有股权转让行为是否有利于实现国有资产保值增值，提高投资参股企业的核心竞争力及促进企业的持续发展；
（二）按照国家有关规定，提出国有股权转让初步意见，报省级财政部门审核；
（三）向省级财政部门报告有关国有股权转让情况。
第十一条 国有股权转让可按下列基本条件选择产权交易机构：
（一）遵守国家有关法律、行政法规、规章以及国有股权交易的政策规定；
（二）履行产权交易机构的职责，严格审查国有产权交易主体的资格和条件；
（三）按照国家有关规定公开披露产权交易信息，并能够定期向转让方和省级财政部门报告国有股权交易情况；
（四）具备相应的交易场所、信息发布渠道和专业人员，能够满足国有股权交易活动的需要；
（五）产权交易操作规范，连续3年没有违法、违规记录。

第三章 国有股权转让的程序
第十二条 国有股权转让应当做好可行性研究，按照内部决策程序进行审议，并形成书面决议。
第十三条 按照本办法规定的批准程序，国有股权转让事项经国家农发办批准后，转让方应当委托会计师事务所对转让标的企业开展清产核资或者实施全面审计。资产损失的认定与核销，应当按照国家有关规定办理。
会计师事务所应当依法独立、公正地执行业务。企业和个人不得干预会计师事务所的正常执业行为。
第十四条 在清产核资或者全面审计的基础上，转让方应当委托资产评估机构依照国家有关规定进行资产评估。评估报告经省级财政部门备案后，作为确定国有股权转让价格的参考依据。
在股权交易过程中，当交易价格低于评估结果的90%时，须在获得国家农发办批准同意后方可继续进行。
第十五条 转让方应当将股权转让公告委托产权交易机构刊登在省级以上公开发行的经济或者金融类报刊和产权交易机构的网站上，公开披露有关国有股权转让信息，广泛征集受让方。股权转让公告期为20个工作日。
转让方披露的国有股权转让信息应当包括下列内容：
（一）转让标的的基本情况；
（二）转让标的企业的股权构成情况；
（三）股权转让行为的内部决策及批准情况；
（四）转让标的企业近期经审计的主要财务指标数据；
（五）转让标的企业资产评估备案情况；
（六）受让方应当具备的基本条件；
（七）其他需披露的事项。
第十六条 在征集受让方时，转让方可以对受让方的资质、商业信誉、经营情况、财务状况、管理能力、资产规模等提出必要的受让条件。
受让方一般应当具备下列条件：
（一）具有良好的财务状况和支付能力；
（二）具有良好的商业信用；
（三）受让方为自然人的，应当具有完全民事行为能力；
（四）国家法律、行政法规规定的其他条件。
第十七条 受让方为外国及中国香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的法人、自然人或者其他组织的，应当符合国家关于外商投资的有关规定。
第十八条 经公开征集产生两个以上受让方时，转让方应当与产权交易机构协商，根据转让标的的具体情况采取拍卖、招投标等竞价方式组织实施产权交易。
采取拍卖、招投标等竞价方式转让国有股权的，应当按照国家有关规定组织实施。
第十九条 经公开征集只产生一个受让方或者按照有关规定经国家农发办批准的，可以采取协议转让的方式。
采取协议转让方式的，转让方应当与受让方进行充分协商，依法妥善处理转让中所涉及的相关事项。
第二十条 国有股权转让成交后，转让方与受让方应当签订股权转让合同，并应当取得产权交易机构出具的产权交易凭证。
第二十一条 国有股权转让合同应当包括下列主要内容：
（一）转让与受让双方的名称与住所；
（二）转让标的企业国有股权的基本情况；
（三）转让方式、转让价格、价款支付时间和方式及付款条件；
（四）股权交割事项；
（五）转让涉及的有关税费负担；
（六）合同争议的解决方式；
（七）合同各方的违约责任；
（八）合同变更和解除的条件；
（九）转让和受让双方认为必要的其他条款。
第二十二条 国有股权转让的全部价款，受让方应当按照股权转让合同的约定支付。转让价款原则上应当一次付清。
第二十三条 转让国有股权取得的净收入，按照《国家农业综合开发投资参股国有股权收益收缴管理办法》有关规定处理。
第二十四条 国有股权转让成交后，转让和受让双方应当凭产权交易机构出具的股权交易凭证，按照国家有关规定及时办理相关股权登记手续。

第四章 国有股权转让的批准程序
第二十五条 国家农发办批准农业综合开发投资参股企业的国有股权转让。拟进行国有股权转让的，省级财政部门需预先报国家农发办审批。
第二十六条 国有股权转让事项，由转让方提出初步意见，经省级财政部门审核后提出正式方案，报国家农发办批准。
第二十七条 审核、批准国有股权转让行为，应当审查下列书面文件：
（一）转让国有股权的有关决议文件；
（二）国有股权转让方案；
（三）资产评估报告及备案文件；
（四）转让方和转让标的企业国有股权证明；
（五）律师事务所出具的法律意见书；
（六）受让方应当具备的基本条件；
（七）审核、批准要求的其他文件。
第二十八条 国有股权转让方案一般应当载明下列内容：
（一）转让标的企业国有股权的基本情况；
（二）国有股权转让行为的有关论证情况；
（三）国有股权转让收益处置方案；
（四）拟刊登国有股权转让公告的主要内容。
第二十九条 国有股权转让事项经批准后，如转让和受让双方调整股权转让比例或者国有股权转让方案有重大变化的，应当按照规定程序重新报批。

第五章 法律责任
第三十条 在国有股权转让过程中，转让方、转让标的企业和受让方有下列行为之一的，国家农发办或者省级财政部门应当要求转让方终止股权转让活动，必要时应当依法向人民法院提起诉讼，确认转让行为无效。
（一）未按本办法有关规定在产权交易机构中进行交易的；
（二）转让方、转让标的企业不履行相应的内部决策程序、批准程序或者超越权限、擅自转让国有股权的；
（三）转让方、转让标的企业故意隐匿应当纳入评估范围的资产，或者向社会中介机构提供虚假会计资料，导致审计、评估结果失真，以及未经审计、评估，造成国有资产流失的；
（四）转让方与受让方串通，低价转让国有股权，造成国有资产流失的；
（五）转让方、转让标的企业未按规定妥善处理拖欠职工各项债务以及未补缴欠缴的各项社会保险费，侵害职工合法权益的；
（六）转让方未按规定落实转让标的企业的债权债务，非法转移债权或者逃避债务清偿责任的；以国有股权作为担保的，转让该国有股权时，未经担保权人同意的。
（七）受让方采取欺诈、隐瞒等手段影响转让方的选择以及股权转让合同签订的；
（八）受让方在股权转让竞价、拍卖中，恶意串通压低价格，造成国有资产流失的。
对以上行为中转让方、转让标的企业负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，由相关企业按照人事管理权限根据国家有关规定进行处理。
第三十一条 社会中介机构在国有股权转让的审计、评估和法律服务中违规执业的，转让方不得再委托其进行国有股权转让的相关业务，并依法追究直接责任人员的责任。
第三十二条 产权交易机构在国有股权交易中弄虚作假或者玩忽职守，损害国家利益或者交易双方合法权益的，依法追究直接责任人员的责任，不再选择其从事国有股权交易的相关业务。
第三十三条 国有股权转让审核、批准机构及其有关人员违反本办法，擅自批准或者在审核、批准中以权谋私，造成国有资产流失的，由有关部门按照干部管理权限，给予纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关。


第六章 附 则
第三十四条 省级财政部门可以根据本办法，结合本地区的实际情况，制定具体实施细则，报国家农发办备案。
第三十五条 已上市公司国有股权转让，按照国家有关规定执行，不适用本办法。
第三十六条 本办法自2009年1月1日起施行。




山东省淄博市人民政府


淄博市建设工程质量监督管理办法

（2004年3月17日　淄博市人民政府令第40号　淄博市政府第13次常务会议讨论通过　自2004年5月1日起施行）


第一章　总则


　　第一条　为了加强建设工程质量的监督管理，保证建设工程质量，保障人民生命和财产安全，根据有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。


　　第二条　本办法所称建设工程，是指土木工程、建筑工程、装饰装修工程、线路管道和设备安装工程。


　　第三条　本市行政区域内建设工程质量的监督管理适用本办法。


　　第四条　市、区县建设行政主管部门按照管理权限负责本行政区域内建设工程质量的监督管理。建设行政主管部门可以委托其所属的建设工程质量监督机构具体实施建设工程质量监督工作。区县建设工程质量监督机构应当接受市建设工程质量监督机构的业务指导。
　　政府有关部门按照各自职责，对建设工程质量进行监督管理。


　　第五条　市建设工程质量协会应当按照其章程开展有关建设工程质量方面的活动，加强管理业务技术培训、法律法规和强制性标准培训以及质量行为自律教育，组织工程质量评优活动，促进建设工程质量管理水平的提高。

第二章　建设工程质量监督机构





　　第六条　建设工程质量监督机构应当按照国家有关规定考核合格后，方可实施建设工程质量监督工作。


　　第七条　市建设工程质量监督机构的监督范围：
　　（一）市及市级以上人民政府投资的建设项目；
　　（二）建筑面积总计在5000平方米以上的建设项目；
　　（三）跨度在18米以上的工业与民用建筑；
　　（四）投资200万元以上的构筑物及装饰装修工程；
　　（五）一、二级资质构配件企业；
　　（六）商品混凝土生产企业；
　　（七）建筑工程质量检测站（室）。
　　区建设工程质量监督机构负责前款范围以外的建设工程的质量监督。
　　县建设工程质量监督机构负责本行政区域内建设工程和三、四级资质的构配件企业的质量监督。


　　第八条　市、区县建设工程质量监督机构应当按照工程质量监督范围办理工程质量监督手续，超范围办理工程质量监督手续的，其手续无效。


　　第九条　建设工程质量监督机构履行下列职责：
　　（一）监督检查建设工程建设程序的合法性；
　　（二）监督检查建设、勘察、设计、施工、监理、检测等各方主体的质量行为；
　　（三）监督检查建设工程地基基础、主体结构、装饰装修、涉及结构安全和重要使用功能的关键部位，并监督建设单位组织的质量验收；
　　（四）对进入施工现场用于建设工程的主要建筑及装饰材料、预拌混凝土、建筑构配件和建筑设备的质量进行监督抽检；
　　（五）对建筑构配件企业、商品混凝土生产企业进行监督检查；
　　（六）参与调查建设工程重大质量事故；
　　（七）法律、法规、规章规定的其他职责。


　　第十条　建设工程质量监督机构履行监督检查职责时，有权采取以下措施：
　　（一）进入施工现场进行检查；
　　（二）要求被检查的单位提供有关工程质量的文件和资料；
　　（三）发现违反强制性标准或者影响工程质量问题的，责令停工或者限期整改；
　　（四）发现涉及结构安全和使用功能质量隐患的，责令责任单位委托有资质的机构进行检测鉴定；
　　（五）发现建设工程建设程序不合法的，责令停工并提交相关部门处理；
　　（六）公布建设工程质量监督检查结果。
　　工程建设各方主体不得拒绝或者阻碍建设工程质量监督机构依法进行监督检查。


　　第十一条　建设工程质量监督机构对监督的工程质量承担监督责任。建设工程质量监督实行质量监督人员负责制，质量监督人员应当按照有关规定取得相应质量监督资格。

第三章　建设工程质量监督





　　第十二条　建设单位在申办施工许可证前，应当持以下资料向工程质量监督机构办理工程质量监督手续：
　　（一）建设工程规划许可证；
　　（二）施工图设计文件以及审查意见；
　　（三）施工合同或者中标通知书；
　　（四）建设、施工、监理单位的项目质量保证机构、责任制。
　　建设工程质量监督机构收到前款规定的文件和资料后，对符合规定要求的，应当在1日内办理工程质量监督手续。
　　建设单位在办理工程质量监督手续时，应当按照国家和省有关规定交纳工程质量监督费。


　　第十三条　对已办理工程质量监督手续的建设工程，由建设工程质量监督机构指定质量监督人员负责监督。质量监督人员应当在办理工程质量监督手续后5日内，组织编制质量监督工作方案，经建设工程质量监督机构认可后，送达建设单位，由建设单位书面通知其他参建方。


　　第十四条　建设工程质量监督机构监督检查内容包括：
　　（一）建设、勘察、设计、施工、监理、检测主体的资质、从业人员资格及其质量保证体系；
　　（二）建设工程建设程序；
　　（三）有见证取样送检制度、工程建设技术标准和质量责任执行落实情况；
　　（四）监理人员对工程关键部位和关键工序的旁站监理情况；
　　（五）室内环境质量的检测情况；
　　（六）地槽、桩基、地基与基础、主体结构、幕墙及涉及结构安全的关键部位的质量情况；
　　（七）防水、装饰装修、线路管道、设备安装以及涉及重要使用功能的关键部位的质量情况；
　　（八）进入施工现场的主要建筑材料、装饰材料、商品混凝土、建筑构配件和建筑设备；
　　（九）工程质量控制资料、使用功能检测报告等资料；
　　（十）重大质量问题的处理情况。


　　第十五条　对施工中出现的质量问题，建设单位应当组织勘察、设计、施工、监理等单位研究处理，并将处理情况报质量监督机构；构成质量事故的，应当执行质量事故报告制度。


　　第十六条　桩基、地槽以及监督工作方案中需控制的分项工程验收前，施工单位应当提前24小时通知质量监督机构；地基与基础、主体结构验收前，建设或者监理单位应当提前2日书面通知质量监督机构。负责该项目的质量监督人员应当对验收的组织形式、程序、执行工程技术标准情况以及工程质量控制资料和验评结果等进行监督检查，发现有违反建设工程质量管理规定行为的，应当责令建设单位组织整改，重新组织验收。
　　地基与基础（含桩基分项）、主体结构验收合格后，建设或者监理单位应当在7个工作日内向质量监督机构提交建设、勘察、设计、监理及施工等单位签署的质量验收合格文件。


　　第十七条　建设单位收到建设工程竣工报告后，应当及时组织勘察、设计、施工、监理等有关单位进行建设工程竣工验收。
　　建设单位应当提前7日将建设工程竣工验收的时间、地点以及验收组人员名单书面通知质量监督机构，并提交有关工程质量文件和工程质量控制资料。
　　质量监督机构应当委派质量监督人员对验收的组织形式、程序、执行验收标准情况及验评结果进行监督，发现违反建设工程质量管理规定行为的，应当责令建设单位组织整改，重新组织竣工验收。


　　第十八条　建设工程竣工验收合格后，质量监督机构应当在建设工程竣工验收合格后5日内，向建设工程竣工验收备案机关报送工程质量监督报告。监督报告必须由质量监督人员签名并经工程质量监督机构负责人签发，方可生效。


　　第十九条　建设单位应当自建设工程竣工验收合格之日起15日内，到建设工程竣工验收备案机关办理竣工验收备案手续。备案机关对符合备案条件的，应当在5日内向建设单位出具建设工程竣工验收备案证明。
　　备案机关发现建设单位在竣工验收过程中有违反国家有关建设工程质量管理规定行为的，应当在收到竣工验收备案文件15日内，责令停止使用，重新组织竣工验收。


　　第二十条　建设工程竣工验收备案证明是建设单位办理产权（固定资产）登记手续的必备文件。


　　第二十一条　质量监督机构应当对建筑构配件企业、商品混凝土生产企业进行监督检查。
　　建筑构配件企业、商品混凝土生产企业应当执行技术标准和有关规定，不得生产、销售不合格建筑构配件和商品混凝土。


　　第二十二条　建筑工程质量检测站（室）应当执行技术标准和有关规定，不得弄虚作假。

第四章　建设工程质量投诉与处理





　　第二十三条　任何单位和个人有权对建设工程的质量事故、质量缺陷进行检举、控告和投诉。


　　第二十四条　建设工程在建设过程和保修期内出现的质量缺陷，有关单位和个人可以向建设工程质量监督机构投诉。
　　符合受理条件的，建设工程质量监督机构应当及时受理，并将投诉处理结果告知投诉人。


　　第二十五条　建设工程在保修范围和保修期限内发生质量问题的，施工单位应当履行保修义务，其费用由责任方承担。在保修期后的建筑物合理使用寿命内，因建设工程质量缺陷造成的工程质量问题，由建设单位负责维修，并承担维修费用。


　　第二十六条　住宅工程的产权人、使用人发现工程质量存在问题时，可以先向建设、开发单位或者物业管理单位反映，建设、开发单位或者物业管理单位应当对反映的问题做出处理。


　　第二十七条　因建设工程质量责任发生纠纷，当事人各方可以协商解决，也可以向仲裁机构申请仲裁或者向人民法院起诉。


　　第二十八条　受理工程质量投诉的监督机构，不得将工程质量投诉中涉及到的检举、揭发、控告材料及有关情况透露或者转送给被检举、揭发、控告的人员和单位。任何单位和个人不得压制、打击、报复、迫害投诉人。

第五章　罚则





　　第二十九条　违反本办法，有关法律、法规有明确处罚规定的，从其规定。


　　第三十条　违反本办法规定，有下列行为之一的，由建设行政主管部门责令改正，并按下列规定予以处罚：
　　（一）对地基与基础、主体结构及监督工作方案中控制的分项工程验收前应当通知而不通知质量监督机构的，处5000元以上2万元以下罚款；
　　（二）地基与基础（含桩基分项）、主体结构质量验收合格后，建设单位或者监理单位未按规定向质量监督机构提交质量验收合格文件的，处5000元以上2万元以下罚款；
　　（三）不按规定报告工程质量事故的，对事故发生单位处5000元以上2万元以下罚款；
　　（四）监理人员对工程关键部位或者关键工序不按规定实行旁站监理的，对监理单位处1000元以上2万元以下罚款；
　　（五）建设单位或者监理单位不按规定组织地基与基础、主体结构的验收，或者对工程质量不按国家验收标准进行评定，降低工程质量验收标准的，处1万元以上3万元以下罚款；
　　（六）建设、勘察、设计、施工、监理单位不按规定签署工程质量意见的，处5000元以上2万元以下罚款；出具虚假验收意见的，处2万元以上3万元以下罚款；
　　（七）建设、施工、监理单位不按规定实行建筑材料有见证取样送检制度的，处5000元以上2万元以下罚款。


　　第三十一条　违反本办法规定，发生工程质量问题的，由建设行政主管部门对责任单位责令改正，给予警告，并可处1000元以上5000元以下罚款；给工程造成质量隐患和缺陷的，可以处3万元以下罚款；造成损失的，依法承担赔偿责任。


　　第三十二条　违反本办法规定，建设、开发单位或者物业管理单位对住宅工程产权人、使用人反映的工程质量问题不做出处理的，由建设行政主管部门责令改正，处5000元以下罚款。


　　第三十三条　建设工程质量监督机构、竣工验收备案机关及其工作人员有下列行为之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任；给当事人造成损失的，依法承担赔偿责任：
　　（一）利用职权索取、收受他人财物或者其他好处的；
　　（二）不履行监督职责或者发现违法行为不予查处的；
　　（三）弄虚作假、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的。


　　第三十四条　当事人认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。

第六章　附则




　　第三十五条　本办法自二00四年五月一日起施行。一九九三年四月八日市人民政府颁布的《淄博市建设工程质量监督实施办法》同时废止。